Мы продолжаем наш разговор про интеллектуальную собственность ТМК. В предыдущей части мы рассказали о том, как организована научно-исследовательская деятельность компании и о ее патентном портфеле.
Оценка нематериальных активов ТМК
Сведения о нематериальных активах по РСБУ представлены в табл. 3.
Видно, что стоимость интеллектуальной собственности последние годы выросла в 2,5 раза. При этом доля интеллектуальной собственности в валюте баланса демонстрировала редкую стабильность на уровне 0,2%. Стоимость нематериальных активов, созданных самим обществом, колебалась от 39 до 59%.
Детальная разбивка ИС представлена в табл. 4.
Компьютерные программы учтены, предположительно, в строке «прочие».
Интеллектуальная собственность по МСФО представлена в табл. 5.
Видно, что ИС колебалась в диапазоне более чем порядка математических величин от 1,8 до 68 млрд руб. по причине продажи одних объектов (в США и Евросоюзе) и подразделения «Нефтегазсервис» с одной стороны, и покупки других объектов на территории РФ. Так, в 1 кв. 2019 г. группа ТМК избавилась от американского дивизиона вместе с нематериальными активами (патенты и торговые марки, софт) и гудвилом на общую сумму $209 млн или 14,5 млрд руб., в том числе научно-исследовательский центр (R&D центр) в г. Хьюстоне, штат Техас (США), который открыт в 2012 году. В 4-ом кв. 2019 г. продан европейский дивизион с соответствующим уменьшение ИС группы ТМК на 380 млн руб.
Итак: прекращённая деятельность и выбывшие дочерние предприятия стали причиной резкого снижения стоимости патентов и торговых марок в 2019 г. с 14,6 млрд руб. до 65 млн руб. Это следствие выбытия значительной части гудвила и НМА американского дивизиона, европейского дивизиона и дивизиона «Нефтегазсервис», которых в балансе 2018 г. было учтено этих ценностей на 15,8 млрд руб.
По состоянию на 31 декабря 2020 г., группа провела тестирование на обесценение гудвила, относящегося к Российскому операционному сегменту (включая гудвил, относящийся к дивизиону «Нефтегазсервис», в размере 965 млн руб. и гудвил, возникший в связи с приобретением ООО «Парус», в размере 2167 млн руб. В 2021 г. резко увеличилась цифра гудвила 15 марта 2021 г. после того, как группа ТМК приобрела 86,54% долю в компании ПАО «ЧТПЗ» и её дочерних предприятиях за денежное вознаграждение в размере 69316 млн руб. Гудвил, возникший в результате приобретения, связан с ожидаемым эффектом синергии за счет оптимизации загрузки мощностей и логистических расходов, а также расширения ассортимента выпускаемой продукции и роста операционной эффективности бизнеса.
Купля интеллектуальной собственности
ТМК не публикует свою статистику в области покупок интеллектуальной собственности. Мы сами решили ее подсчитать:
В 2004-2021 гг. объём капиталовложений составил порядка $5 млрд долл. = 300 млрд руб. Много вложили в 15 предприятий США:
01 Штаб-квартира TMK IPSCO
02 Geneva, NE
03 Catoosa, OK
04 Midland, TX
05 Brookfield, OH
06 Koppel, PA
07 Blytheville, AR
08 Wilder, KY
09 Baytown, TX
10 Camanche, IA
11 Ambridge, PA
12 Edmonton, AB
13 Торговый офис TMK IPSCO (Хьюстон, США)
14 TMK Industrial Solutions
15 Научно-исследовательский центр (Хьюстон)
Так, в рамках договора с «Газпромом» в 1998-2020 гг. было инвестировано более 10,5 млрд руб. в развитие производственных мощностей.
Пуск машины непрерывного литья заготовок состоялся в 2006 году. Через два года на ТАГМЕТе ввели в эксплуатацию первый в России трубопрокатный комплекс с непрерывным станом PQF, который производит бесшовные трубы нефтегазового сортамента по новейшей технологии. Агрегат позволил изготавливать трубы с повышенной точностью по геометрии, соответствующие мировым стандартам качества. Параллельно был построен термический участок Olivotto Ferre, где применена одна из лучших в мире технологий термической обработки труб. В 2013 году на заводе закрыли мартеновское производство, взамен старой технологии была введена высокопроизводительная дуговая сталеплавильная печь (ДСП) немецкой фирмы SMS Demag.
2012 г. была проведена модернизация прямошовной линии по производству труб большого диаметра на Волжском трубном заводе, открыты участки по производству длинномерных холоднодеформированных труб и теплоизолированных лифтовых труб на Синарском трубном заводе, на предприятии «ТМК ИНОКС» заработал участок по производству сварных труб из нержавеющих марок стали.
В 2013 г. в компанию вошли активы по сервисному обслуживанию трубной продукции и производству аксессуаров для нефтегазодобывающей отрасли, расположенные в США, они включены в состав OFS International (Хьюстон).
В 2014 г. завершены строительно-монтажные работы по новому трубопрокатному стану FQM на Северском трубном заводе, чтобы ввести его в эксплуатацию в следующем году.
В Американском дивизионе реализовывалась в 2013-2015 гг. долгосрочная инвестиционная программа, основные капиталовложения которой направлены на расширение финишных мощностей по термообработке и нарезке труб. В канадском городе Эдмонтоне открыта производственная площадка по выпуску труб с премиальными резьбовыми соединениями ULTRA и сервисному обслуживанию для разработки перспективных месторождений нефтеносных песков.
ТМК провела модернизацию своих предприятий на базе технологий и продукции компании SMS и других немецких предприятий.
В декабре 2012 г. приобретены 55% акций завода GIPI в Омане.
В секторе цифровизации закуплены сторонние интеллектуальные продукты. В качестве основной технологической платформы был выбран продукт PSImetals немецкой компании PSI, а для мониторинга производственного оборудования на базе платформы промышленного интернета вещей Winnum от ГКНПЦ имени М.В.Хруничева (Москва). В системе интегрированного планирования (СИП) используется программный продукт SAP IBP, а также инструменты компании PSI для реализации управления портфелем заказов, объемно-календарного планирования и графикования на предприятиях ТМК. В проекте CRM-системы на базе SAP Sales Cloud, который получил название «Цифровое сердце сбыта», использованы два модуля: базовый SAP С4С (по взаимодействию с клиентами) и SAP CPQ – конфигуратор продуктового каталога, инструментарий которого позволит оптимизировать процесс формирования ценовых и коммерческих предложений. В 2020 году по проекту внедрения электронного архива проведена оценка ECM-систем, выбрана информационная система, заключен договор по внедрению. Совместная рабочая группа ТМК и Группы Запланировано внедрение сервисного управления в соответствии с методологией ITSM. В рамках конкурса по выбору системы Service Desk оценили 8 систем и выбрана система Creatio от компании «Террасофт» (Москва, Бостон) – платформа по управлению бизнес-процессами.
Стоимость приобретённых лицензий на эти программные продукты мы оцениваем в 250 млн руб. в год. Это очень приблизительная цифра, поскольку интеллектуальная собственность была внутренней частью комплексных договоров, включающих поставку оборудования, сервис, консалтинг.
В табл. 6 даны сведения по открытым закупкам программных продуктов для предприятий ТМК за 2021 г.
Кроме того, для порядка 100 ед. иностранного оборудования, например станки с ЧПУ марки SINUMERIK 840D sl, OP010, PCU50.3 и SINUMERIK 840D sl, OP015A,PCU50.3, требуются лицензии от Siemens (ФРГ) на OPC (Open Platform Communications) – интерфейс для управления процессами автоматизации технологических процессов. Для станков модели VSC 400 CM немецкой компании EMAG требуются особая оснастка по чертежам компании EMAG.
Продажа интеллектуальной собственности
В 2012-2019 гг. осуществлялся обмен научными разработками между РосНИТИ и R&D центром в Хьюстоне (США).
Важным решением ТМК в 2019 году стала продажа американских активов – 100% акций IPSCO Tubulars Inc. – за $1,2 млрд (В эту сумму не входят денежные средства и долговые обязательства IPSCO, но стороны не раскрывают их размер) итальянской Tenaris. Сделка была закрыта в первых числах января 2020 года, а полученные средства позволили снизить долговую нагрузку. При этом ТМК сохраняет свое присутствие на североамериканском рынке за счет генерального соглашения, согласно которому в ближайшие 6 лет Tenaris будет выступать в качестве эксклюзивного дистрибьютора труб OCTG и линейных труб ТМК на территории США и Канады.
В марте 2008 года ТМК заплатила за IPSCO примерно $1,2 млрд. Но по условиям соглашения она должна была доплатить через год еще $500 млн. Продавцом выступала Evraz Group Романа Абрамовича и Александра Абрамова. С тех пор ТМК несколько раз собиралась провести первичное размещение акций IPSCO на Нью-Йоркской бирже. Последний раз IPO было запланировано на февраль 2018 года но мероприятие отменили после публикации «кремлевского доклада» Минфина США, в котором были указаны 210 фамилий чиновников из правительства России и администрации президента, а также российских предпринимателей и глав крупных госкорпораций, в том числе Пумпянского.
Основным мотивом в этом решении было то, что компания Tenaris сделала хорошее предложение, которое полностью удовлетворило ТМК с учетом реализации компанией стратегии по уменьшению долговой нагрузки.
Напомним, что ТМК не первая российская металлургическая компания, распродающая активы в США. Несколько лет назад все американские заводы продала «Северсталь» Алексея Мордашова после присоединения Крыма к России и введения первых санкций. По подсчетам журнала Forbes, в 2004–2014 годах «Северсталь» потратила на приобретение и инвестиции в американские заводы $5,9 млрд, а продала их за $2,2 млрд. «Конечно, мы совершили большую ошибку, продали гораздо дешевле, чем купили», говорил Мордашов в 2015 году.
Также продала урановые ГОКи в США дочка Госкорпорации «Росатом» Uranium Une.
Заключение
ТМК за 2010-2020 гг. приобрела уникальный опыт управления интеллектуальной собственностью в США (холдинг из 15 юрлиц). В теме данной статьи важно, что доля интеллектуальной собственности (патенты и товарные знаки, программное обеспечение, гудвил, связи с поставщиками и клиентами, прочее) в активах составляла порядка 15%. При этом в группе ТМК выращено порядка 100 первоклассных специалистов по западным активам.
Временное управление иностранными «созвучными» активами, в данном случае трубными, даёт синергетический эффект, в частности: усвоение нашими работниками зарубежных полезных навыков, обмен ноу-хау, привлечение иностранных специалистов на российские объекты.
Перспективы накопления интеллектуальной собственности мы оцениваем как положительные из-за активной инновационной стратегии.
Заглавное фото: Flickr
«Транснефть» и ее интеллектуальная собственность
РКК «Энергия» и её интеллектуальная собственность
Не только алмазы: «АЛРОСА» и ее интеллектуальная собственность